美国财经 第227页

先说结论 能。Life Settlement（保单贴现）就是把你的寿险保单卖给第三方机构，对方一次性付你一笔钱（通常高于保单的现金价值、低于保额），之后保费由对方交、身故赔偿归对方。适合人群很明确：65 岁以上、健康欠佳、不再需要这份保障的...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(56)去评论

先说结论 华人合伙开公司（餐馆、奶茶店、装修公司、电商），最脆弱的资产往往不是设备，而是那个什么都会的合伙人——他突然去世或重病，公司可能直接散伙。Key Person Insurance（关键人保险）就是公司给核心人物买的人寿/伤残保险：...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(29)去评论

先说结论 要。如果你在美国的税务身份下拥有海外信托（比如在国内设立的家族信托、父母给你留的境外信托，而你是 grantor/所有人），每年要交 Form 3520-A《外国信托年度信息申报表》。截止日是每年 3 月 15 日（信托税务年度结...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(84)去评论

先说结论 可以。美国税法 72(t)(2)(F) 条款规定：用 IRA（包括 Traditional IRA 和 Roth IRA 的收益部分）的钱买第一套自住房，一生最多可取 10,000 美元免 10% 提前取款罚金。注意三个关键点：第...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(47)去评论

先说结论 美国赠与税有个被严重低估的漏洞（合法的那种）：直接付给学校的教育费用、直接付给医疗机构的医疗费用，不算赠与——不占年度免税额、不交 Form 709、金额不限。这是税法 2503(e) 条款的“教育/医疗直接支付豁免&...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(28)去评论

先说结论 你的比特币、微信聊天记录、iCloud 照片、游戏账号、域名，加起来可能值几十万美元，但遗嘱里不写、密码不留，人一走这些资产基本就没了。美国 50 个州大多已采纳 RUFADAA《修订版统一数字资产受托人访问法》：遗嘱、信托或法院...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(29)去评论

先说结论 Charge-Off（坏账核销）是信用卡公司对你逾期 180 天左右欠款的会计动作：银行把这笔钱从“应收”划为“坏账”，你的信用报告上多一条重伤记录，停留 7 年（从首次逾期日起算）...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(33)去评论

先说结论 联邦遗产税免税额 2026 年约为 1,500 万美元/人（OBBBA 法案将 TCJA 的翻倍额度永久化，具体以 IRS 官网当前公布数据为准）——对绝大多数家庭，这辈子都用不完。但如果你在加州、纽约，有 2,000 万美元以上...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(27)去评论

先说结论 必须。Buy-Sell Agreement（股权买卖协议）是合伙企业的“离婚协议”：提前写好什么情况下股份必须卖、卖给谁、多少钱、钱从哪来。没有它，合伙人去世→家属继承股份变成你新合伙人；合伙人离婚→前配偶...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(39)去评论

先说结论 公司给你报销出差费，交不交税取决于公司的报销制度是不是 IRS 认可的 accountable plan（合格报销计划）。是：报销款免税，不上 W-2；不是（nonaccountable plan）：所有报销款直接算工资，扣社保税...

赞(0)美国通2026-10-03阅读(43)去评论