Fidelity、Vanguard、Schwab 三家券商对比：新手开户选谁
新手第一次开投资账户，三个名字绕不开：Fidelity（富达）、Vanguard（先锋）、Schwab（嘉信）。三家都是美国最大的券商，都零佣金、都无最低开户金额，广告看起来一模一样。但细节差很多：现金利息、基金费率、开户体验、中文服务，选...
美国财经 第41页
美国通
Target Date 基金 vs 指数基金：0.5% 费用差 30 年差多少
401(k) 选投资组合，默认选项常常是 Target Date 基金（目标日期基金）：“2045 年退休？买 2045 基金，一键搞定”。省心是真省心，但费用率 0.5% 到 0.7%，而同样配置的指数基金组合只要...
401(k)、HSA、Roth IRA 先存哪个？2026 年供款顺序
发工资了，手里多出 2000 美元：先存 401(k)、HSA 还是 Roth IRA？顺序错了，一年少赚几千美元。美国的税优账户有十几个，但对打工族来说，真正要排序的就是这三个：401(k)（雇主计划）、HSA（健康储蓄）、Roth IR...
73 岁 RMD 强制取款：SECURE 2.0 规则、不取的 25% 罚则
73 岁生日那年，IRS 给你寄来一笔“强制消费”：Traditional IRA 和 401(k) 里的钱，必须每年取出一笔（RMD，Required Minimum Distribution），取出的钱按普通收入...
ESPP 员工购股计划：85 折买自家股票的税务处理
公司给你 85 折买自家股票，白捡 15% 的折扣，听起来是纯福利。但 ESPP（员工购股计划）的税务是“两截”的：折扣部分可能按工资交税，增值部分按资本利得交税，卖出的时间点决定你交多少。很多人 85 折买入、涨 ...
科技公司 ISO 期权行权为什么触发 AMT？替代性最低税详解
你在科技公司拿了 ISO（激励性股票期权），行权时股价涨了 5 倍，正暗喜“还没卖就不交税”，次年 4 月 CPA 告诉你：欠 AMT（替代性最低税）8 万美元。ISO 行权是 AMT 最经典的触发器，每年都有工程师...
海外账户要向美国申报？FBAR 与 FATCA 两个门槛一次讲清
在国内还有银行账户、股票账户，甚至一套房？只要你是美国税务居民（公民、绿卡、或满足实质居住测试），海外的金融账户每年可能要向美国申报两次：一次给财政部下属的 FinCEN（FBAR），一次给 IRS（FATCA 的 Form 8938）。两...
配偶不是美国公民：2026 年每年 194000 美元赠与特殊规则
一方是美国公民、另一方拿绿卡还没入籍——这是华人家庭最常见的组合。但税法在这里埋了个大坑：美国公民给公民配偶转钱，无限额免税；给非公民配偶转钱，每年只有 194000 美元（2026 年）的特殊额度，超了就要申报扣终身额度。很多家庭浑然不觉...
给孩子打钱要交赠与税吗？2026 年 19000 美元年度免申报与 1500 万终身免税
孩子在美国买房，父母从国内打 20 万美元过来首付，要交赠与税吗？每年过年给孩子 2 万美元压岁钱，要申报吗？华人家庭的跨境资金支持很常见，但美国赠与税的规则和直觉不太一样：交税的不是收钱的人，而是给钱的人；而且 2026 年的免税额度高到...
Tax-Loss Harvesting：年底卖亏抵税与 Wash Sale 30 天规则
12 月，股票账户里躺着几只亏了 30% 的股票，卖还是不卖？税法给了你一个“把亏损变抵税额度”的机会：Tax-Loss Harvesting（亏损收割）。核心逻辑很简单：把亏的股票卖掉，“实现̶...
