社保 62 岁早领还是 70 岁晚领：盈亏平衡点实算
美国社保最早 62 岁能领，最晚可以拖到 70 岁，早领每月少拿、晚领每月多拿，但早领多拿 8 年。到底哪个划算？这篇用具体数字算出盈亏平衡点，再讲打工、健康、配偶、税务四个变量怎么改答案。 先看三个关键数字 1960 年以后出生的人，完全...
美国财经 第102页
美国通
HSA 65 岁后变身退休账户：非医疗取款只交税不罚
HSA 健康储蓄账户常被当成看病的钱袋子，但它的终极形态其实是退休账户。65 岁之后，非医疗取款不再收 20% 罚款，只按普通收入交税，规则几乎和 Traditional 401(k) 一样。这篇讲清 HSA 65 岁前后规则的变化，以及怎...
401(k) 设了自动再平衡 auto-rebalance：一年调几次、费用有影响吗
很多公司的 401(k) 计划里藏着一个叫 auto-rebalance 的开关，打开后账户会自动把偏离的股债比例调回目标。问题是：它一年调几次、调仓收不收费、设了之后是不是就可以高枕无忧。这篇把自动再平衡的机制、频率和三个盲区一次讲清。 ...
海外资产漏报补救：自愿披露三条路
结论先行：在美国有海外资产（银行账户、股票、房产）但没申报 FBAR 或 8938 的，IRS 给了“自首”通道：三条路按“情节”选——“非故意”走 Streamlin...
纳税人权益服务TAS：IRS内部的求助热线911
结论先行：和 IRS 僵持不下、正常渠道走不通时，有个“内部求助热线”：Taxpayer Advocate Service（纳税人权益服务，TAS），填 Form 911 就能求助。它是 IRS 内部的独立机构，专门...
收藏品税率28%：黄金艺术品比股票多交税
结论先行：同样持有超 1 年，股票的长期资本利得税率是 0%/15%/20%，黄金、艺术品、钱币、邮票这些“收藏品”却是 28%。更坑的是：很多人买的黄金 ETF（如 GLD），IRS 也按“收藏品...
资本亏损每年抵3000美元：结转规则全解
结论先行：投资亏了，税法给你“安慰奖”：资本亏损先无限抵资本利得，剩下的每年抵 3,000 美元普通收入（分开报税 1,500 美元），用不完的无限期结转到下一年。但亏损“过期”的坑不少：wa...
持有期一年零一天：长期资本利得的魔法线
结论先行：美国税法里有一条“魔法线”：持有资产“超 1 年”（“一年零一天”），卖出利润从“短期资本利得”（“按普通收入 10%–3...
纽约domicile audit：183天规则与五大证据
结论先行：纽约州的 domicile audit（住所审计）是全美最凶的查税之一：搬离纽约去佛州、德州，纽约税局不信，要你证明真的搬了。两条线：“183 天法定居民”（一年在纽约超 183 天＋有固定住所＝居民）和&...
炒房flip：dealer与investor税务身份大不同
结论先行：炒房（flip）在 IRS 眼里有两种身份：dealer（生意人，利润算普通收入、交自雇税、不能 1031、不能分期卖）和 investor（投资人，利润算资本利得、能 1031、能分期）。身份不是你说了算，是“IRS...
