把 Roth IRA 本金当应急基金：随时能取，但有 3 个代价
先给结论：税法上确实可以。Roth IRA 的供款本金（contributions）随时可以免税免罚金取出，不限年龄、不限用途，这是 Roth IRA 取款顺序规则（ordering rules）白纸黑字写明的；但“能取R...
美国财经 第121页
美国通
爸妈来美国看病，能用我的 HSA 报销吗？eligible dependent 规则
先给结论：能，但有两个前提：第一，父母必须是税法上的“被扶养人”（qualifying relative），即你当年报税时能把他们作为 dependent 申报；第二，父母不需要加入你的 HDHP 保险，他们有没有保...
离职时 401(k) 只剩几千块被强制转走：automatic rollover 到 IRA 怎么处理
先给结论：离职时 401(k) 余额在 $7,000 及以下（2024 年起的新线，原来是 $5,000），前雇主计划有权不经你同意就把钱转走，这叫 force-out；通常 $1,000 以下直接开支票给你（记得 20% 预扣），$1,0...
夫妻只买一份寿险够吗？second-to-die 联合寿险什么时候划算
先给结论：second-to-die（第二被保险人身故赔付）联合寿险只在“赔付发生在两人中后走的那个去世时”，它保的不是“一方走了另一方怎么活”，而是“两人都走了，遗产税和传承怎么...
72(t) 按月领钱领到一半不想领了？中途停供的追溯罚金与利息
先给结论：72(t) 的 SEPP（等额定期付款）一旦开始，就必须按最初选定的方案雷打不动领到 59 岁半和满 5 年这两个条件中较晚的那个，中途停领、改金额都算“实质性修改”，IRS 会把之前所有年份豁免掉的 10...
自雇人士买伤残险：收入按税表算，保额为什么打了折？
先给结论：自雇人士买个人伤残险（disability insurance），保险公司不认你的“流水”，只认税表上的净收入（Schedule C 的 net profit 或 S-corp 的 W-2 工资），而自雇为...
529 能交私立中小学学费吗？联邦每年 $10,000 免税，州税可能要加回来
先给结论：能。2017 年税改之后，529 教育基金每年最多 $10,000 可以用于受益人的 K-12 私立中小学学费，联邦层面免税；但大约一半的州不跟进联邦口径，加州就是典型：在加州，这笔取款的收益部分要交州所得税，之前拿过的州税抵扣还...
长期护理险收到涨价 40% 通知：降保额、缩期限、加等待期三选一
先给结论：长期护理险（LTC）的保费不是终身锁定的，保险公司可以在州监管批准下对整个“类别”涨价，收到涨价 40% 甚至更高的通知在 2010 年前后买的老保单里很常见；但你有选择权：降日保额、缩短赔付期限、延长等待...
公司 401(k) 有 after-tax 选项但不让在职取款，mega backdoor 还做得了吗？
先给结论：做得了，但路径变了。Mega backdoor Roth 的标准做法是“after-tax 供款加在职转出”（in-service withdrawal 转到 Roth IRA，或 in-plan Roth...
16 岁孩子刚拿驾照，家里的雨伞险保额要加吗？
先给结论：要重新评估，而且大概率要加。青少年司机是车险精算里风险最高的群体之一，16 到 19 岁司机的事故率是 30 岁以上司机的数倍；雨伞险（umbrella insurance）的保额逻辑是“净资产有多少、保额买多少...
