F1转H1B那年，报税身份怎么定？
一句话答案：F1 转 H1B 那年，你大概率是 dual-status（二重身份）：转身份之前是 NRA，满足 SPT 之后是 RA。报税有两个选择：按 dual-status 分段报（NRA 段 1040NR + RA 段 1040），或...
报税 第14页
美国通
非居民（NRA）能领$2000儿童抵税吗？
一句话答案：不能。儿童抵税（Child Tax Credit，2026 年最高 2,000 美元/孩）要求申报人是美国税务居民（RA），NRA（非居民）基本没资格。和它一起被锁在门外的还有 AOTC 教育抵免（最高 2,500 美元）、EI...
留学生误用TurboTax报税，有什么后果？
一句话答案：TurboTax 不支持 Form 1040NR（非居民税表），NRA（前五年的 F1/J1 学生）用它报税，等于交了一张“错误的表”：轻则多交税（没用协定优惠），重则漏报错报（拿了 NRA 不能拿的标准扣除和抵免）。已经报错的...
中美税收协定$5000免税额，怎么申请？
一句话答案：中美税收协定第 20 条(c)款规定，中国留学生、访问学者在美国期间，来自个人的劳务报酬每年有 5,000 美元免税额。申请分两步：报税时在 Form 1040NR 后附 Form 8833（条约立场披露表）申报；想平时少被预扣...
Day 1 CPT的工资要交FICA税吗？
一句话答案：看你的税务身份，不看 CPT 本身。你是 NRA（非居民，通常是 F1 前五年）：CPT、OPT 的工资都不用交 FICA（社保+医保税，雇员部分 7.65%），这是 IRS 给留学生的法定豁免；你已经是 RA（税务居民，第 6...
F1学生第几年算税务居民（RA）？五年规则怎么数？
一句话答案：F1 学生身份的前 5 个日历年，你是 exempt individual（豁免个人），在美天数不计入实质居住测试（SPT），所以是 NRA（非居民）；从第 6 个日历年起，豁免结束，天数开始计入 SPT，绝大多数人自动变成 R...
报税截止4月15日，赶不上怎么办？
一句话答案：交 Form 4868，免费、自动延期 6 个月到 10 月 15 日，不需要任何理由，IRS 官网或报税软件里 5 分钟就能提交。但记住铁律：延期的是“交表”，不是“交钱”——你预估欠的税必须在 4 月 15 日前缴掉，否则从...
什么是standard deduction？2026年能扣多少？
一句话答案：standard deduction（标准扣除额）是 IRS 给每个纳税人的一笔“固定免税额度”，直接从收入里减掉，剩下的才按税率交税，不用提供任何凭证。2026 Tax Year 的标准扣除额是：单身 16,100 美元，夫妻...
联邦税和州税都要报吗？年中搬了州怎么报？
一句话答案：都要报。联邦税（Form 1040）是全国统一的一张表，州税是各州自己的一张表（比如加州 Form 540），两套系统互相独立，都得交。年中搬了州，常见情况是做两个州的 part-year resident（部分年度居民）申报：...
第一年在美国工作，报税要准备哪些材料？
一句话答案：第一年在美国工作报税，核心材料就五样：雇主寄来的 W-2（或 1099）、你自己的身份文件（SSN 或 ITIN）、银行对账单、去年的税表（如果有）、以及报税软件或会计师。2026 Tax Year（2027 年 4 月 15 ...
