券商里趴着的闲钱：国债货币基金利息免州税是真的吗？USGO 比例与申报全解
先说结论：券商账户里趴着的现金，如果放在国债货币基金（比如 Vanguard 的 VUSXX）里，它产生的利息联邦税照交，但州税可以按比例免掉——免多少看基金每年公布的“美国政府债券收入占比”（USGO%）。VUSX...
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继承了父母的 IRA，10 年内必须取光？10 年规则与 1–9 年年度 RMD 陷阱全解
先说结论：2020 年之后去世的 IRA 主人留下的账户，绝大多数非配偶继承人要在第 10 年年底前把账户清零，这就是 SECURE 法案的“10 年规则”。更坑的是 IRS 2024 年最终法规里的第二层规则：如果...
离职后旧 401(k) 四种去向：留原雇主、转新雇主、转 IRA、取现，一次算清代价
换工作是美国职场人的家常便饭，但每次离职都会留下一个“财务尾巴”：前雇主 401(k) 账户里的钱怎么办？很多人要么直接忘了（账户在原雇主计划里躺好几年），要么一冲动全取出来（交税加罚金，亏掉三成）。其实离职后旧 4...
IRA 去年额度 4 月 15 日前还能补：Roth 和 Traditional 截止日规则
每年 4 月报税季，都有人后知后觉：“去年 IRA 的额度还没存满，现在补还来得及吗？”答案是：来得及，但窗口只开到 4 月 15 日。IRA 有一个全美独一份的“时间魔法”——你在 2027...
什么是股息贵族？连续 25 年加息的股票名单、筛选逻辑与 3 个误区
美股里有一批“老寿星”公司：不管经济好坏，连续 25 年以上每年都提高股息——金融危机没断过、新冠没断过、加息周期没断过。它们有个封号：Dividend Aristocrats（股息贵族）。对想要“拿分红...
年底卖亏的股票能抵税？tax loss harvesting $3,000 上限与 wash sale 30 天规则
12 月了，你账户里有只股票浮亏 $8,000，另一只赚了 $10,000。直接卖掉赚钱的那只，要交资本利得税；但如果你先把亏的那只卖了，$8,000 的亏损可以抵掉 $8,000 的盈利，只剩 $2,000 交税——这就是 tax los...
401(k) 里基金费率 1% 和 0.05% 差多少？Expense Ratio 与 404a-5 披露全解
很多华人上班族的 401(k) 是这样开的：入职时 HR 甩来一堆表格，勾了默认选项，钱每个月自动扣进去，投的是一只名字都叫不全的基金，费率是多少从来没看过。这个被忽略的小数字，可能是你退休账户里最贵的“隐形税”。一只年费率 1% 的基金和...
529 计划能还学生贷款？$10,000 终身额度与 15 年 Roth 转换全解
529 教育储蓄计划在华人家长心里是“给孩子存大学学费”的专用账户，但它的功能早就超出了大学学费：2019 年 SECURE 法案允许用 529 还学生贷款（终身 10,000 美元），2024 年起 SECURE 2.0 又允许把闲置的 ...
公司说要搞 ESOP，我的期权会变废纸吗？员工持股计划税务与兑现全解
“公司要搞 ESOP 了”是很多华人员工既兴奋又忐忑的时刻：兴奋的是好像要发财了，忐忑的是完全看不懂——ESOP 到底是什么？和我手里的 Stock Options 有什么区别？公司被收购了我的 ESOP 怎么办？更关键的是税务：ESOP ...
卖股票哪种成本法最省税？FIFO vs Specific ID 实战全解
同样一只股票，你分 5 次买入，成本从 80 美元到 150 美元不等，现在股价 140 美元，你想卖 100 股——卖的是哪 100 股？这个问题直接决定你交多少税。美国税法允许你在卖出股票时选择成本计算方法：默认是 FIFO（先进先出）...
