2026年，提前领社保退休金、同时还在打工的人注意：社保局的”收入测试”（earnings test）门槛更新了。未到完全退休年龄的，全年工作收入超过24,480美元，每多2美元扣1美元福利；2026年内达到完全退休年龄的，门槛是65,160美元，每多3美元扣1美元。这两个数字每年跟着全国平均工资指数走，2026年双双上调。对还在做part-time、拿1099的华人退休人士来说，算准这条线，能避免福利被”误扣”。这篇文章讲清：两条线怎么用、什么收入算数、被扣的钱能不能拿回来，核心数字对照SSA官方口径核验。
发生了什么：2026年两条新线
社保的”收入测试”只针对提前领取退休金（或遗属/家属福利）且仍在工作的人。一旦你达到完全退休年龄（FRA，目前多数人为67岁），随便赚多少，福利一分不扣。2026年的两条线：
| 2026年门槛 | 超额扣除规则 | 适用人群 | |
|---|---|---|---|
| 低线 | 24,480美元/年 | 每超2美元，扣1美元福利 | 全年都未到完全退休年龄 |
| 高线 | 65,160美元/年 | 每超3美元，扣1美元福利 | 2026年内达到完全退休年龄（只计达到之前月份的收入） |
举例：陈女士2026年64岁，全年打工收入30,000美元，超了低线5,520美元，按”每2美元扣1美元”，社保局一年暂扣她2,760美元福利。李先生2026年8月满67岁（达到FRA），1-7月工作收入70,000美元，超高线4,840美元，按”每3美元扣1美元”，暂扣约1,613美元；8月之后再赚多少都不扣。
对比2025年：低线是23,400美元，高线是62,160美元。2026年分别上调了1,080美元和3,000美元，涨幅来自全国平均工资指数的增长。
什么收入算数、什么不算：一张清单
算数的（earned income）：工资、小费、奖金、自雇净收入。注意：自雇收入按”净收入”算，且社保局对自雇有”实质性服务”的工时测试——不是光看数字。
不算数的：养老金、年金、投资收益、利息、股息、租金收入、遗产、VA伤残补助、其他政府福利。这些”非劳动收入”再多也不触发收入测试。
几个华人家庭常见的坑：第一，1099自雇收入是净收入概念，可以扣除的经营成本能减掉，别拿毛收入去对标；第二，年终一次性奖金如果落在超额年份，会把当年收入推高，雇主若能安排在达到FRA之后发放，可避开测试；第三，夫妻各算各的，你的收入不影响配偶的测试（除非领的是配偶福利）。
被扣的钱：不是没收，是”延迟发放”
这是整篇文章最重要的澄清：收入测试扣掉的福利不是罚没，达到完全退休年龄后，社保局会重新计算你的月领金额，把扣掉的部分以”精算公平”的方式补回来。
机制是这样的：提前领社保的人，月金额本来就被打了折（比如62岁领只有全额的70%）。收入测试暂扣福利，相当于你”实际领取的月份”减少了，达到FRA后，社保局按你实际被扣的月数，向上调整你的月领金额。长期看，你并没有真正”损失”这笔钱，只是领取节奏被推迟了。
但有两个现实代价：一是现金流——当年到手的钱确实少了，靠这笔钱付房租的人要提前规划；二是如果你在达到FRA前去世，补回机制对你本人就没有意义了（遗属福利另算）。所以”超一点”和”超很多”的策略含义完全不同：超一点，扣得少、补得快；超很多，不如认真考虑推迟申领。
2026年还要知道的三件事
一、COLA 2.8%。2026年社保福利的生活成本调整是2.8%，月领金额整体上调。收入测试的门槛上调，部分也是为了对冲通胀——名义收入涨了，线也跟着涨。
二、”第一年”特殊规则。退休的第一年，有一个按月测试的”宽限年”规则：如果你年内有某个月收入低于月度限额（低线/12），那个月的福利可以全额领，即使全年超了。这对年中退休的人很友好。
三、达到FRA的那个月。高线只计算”达到FRA之前月份”的收入，达到的当月及之后不计。卡着生日规划离职/减工时的人，把时间点算精确到月。
华人退休人士行动清单
- 先判断自己适用哪条线：2026年内满67岁（多数人FRA）→高线65,160；不满→低线24,480。
- 算收入时只算”劳动收入”：工资+奖金+自雇净收入；房租、股息、利息不算。
- 1099自雇者：用净收入对标，留好成本凭证；工时测试也可能被抽查。
- 预计会超线的：评估”推迟申领” vs “先领被扣”哪个划算，超得越多越倾向于推迟。
- 年中退休的：别忘了”宽限年”按月测试规则，可能帮你拿回几个月的全额福利。
- 被扣不用慌：达到FRA后月金额会上调补回，但当年现金流要提前安排好。
- 数字每年变：2027年的门槛2026年10月公布，本文数字仅适用于2026年。
一句话总结：2026年社保收入测试的两条线是24,480美元和65,160美元，超了会暂扣、但达到完全退休年龄后会补回。对边领边工作的华人退休人士来说，核心功课就一句：算准自己的线，规划好现金流。
2026年社保其他关键数字一览
收入测试不是2026年社保唯一的数字变化，一并记住这几个：
| 项目 | 2026年 | 2025年 |
|---|---|---|
| 生活成本调整（COLA） | 2.8% | 2.5% |
| 收入测试低线 | 24,480美元 | 23,400美元 |
| 收入测试高线 | 65,160美元 | 62,160美元 |
| 社安税工资上限 | 18.45万美元 | 17.61万美元 |
| 完全退休年龄（1960年及以后出生） | 67岁 | 67岁 |
这几个数字是联动的：工资涨了→COLA涨→收入测试线涨→社安税上限涨。对还在工作的人来说，2026年工资条上社安税扣得更多了（上限18.45万美元，税率6.2%），但未来领社保的基数也更高了。这就是社保”多缴多得”的另一面。
常见问题：华人退休人士最关心的五问
一、我62岁开始领，每月被扣一点，划算吗？62岁领只能拿全额的70%，再被收入测试扣，短期到手很少。除非急需现金流，否则”62岁领＋继续全职工作”通常是下策——不如推迟到至少不工作了再领。
二、我帮子女看店，拿现金工资，算收入吗？算。只要是劳动报酬，无论W-2还是现金，都计入收入测试。瞒报是联邦违法，得不偿失。
三、房租收入算吗？不算。租金、股息、利息都属于非劳动收入，不触发测试。靠房租生活的退休人士，随便收多少房租都不影响社保。
四、我在国内还有养老金，影响美国社保吗？收入测试只看”工作收入”，国内养老金不算。但注意另一条规则”意外之财抵消条款”（WEP）：如果你在国内的工作没交过美国社安税，同时领中国养老金和美国社保，美国社保可能被WEP调减。这是另一套规则，本文不展开。
五、被扣的钱到底什么时候补回来？达到完全退休年龄后的第一个月起，社保局自动重新计算。补回不是一次性返还，而是”月领金额永久上调”，按你被扣的月数精算。不需要申请，自动调整。
六、我超线被扣，会连累配偶的福利吗？不会。收入测试是”各算各的”：你的劳动收入只影响你自己的福利记录，不影响配偶的退休金。除非配偶领的是基于你记录的配偶福利（spousal benefit），那种情况下扣的是你名下的总福利池，具体以SSA的个案计算为准。
七、达到完全退休年龄后继续工作，还要交社安税吗？要。只要还有工资或自雇净收入，社安税照交不误（2026年工资上限18.45万美元，税率6.2%）。好消息是：FRA之后工作不再触发收入测试，而且新增的缴费记录会计入社保局的福利重算，有可能让你的月领金额更高——”越老越工作”在社保体系里不吃亏。
八、我62岁领了，现在想停掉、等到70岁再领，可以吗？可以，但有条件。SSA允许在达到完全退休年龄前”撤回申请”（withdrawal），条件是一次性退还已领的全部福利金，且一生只能用一次。另一种方式是达到FRA后”暂停领取”（suspend），暂停期间每月享受延迟退休奖励。两种操作都有严格的时间窗口和手续，动手前先打SSA中文热线1-800-772-1213确认自己的具体情况。
最后提醒：本文所有数字仅适用于2026年，2027年门槛2026年10月公布，到时以SSA官网为准。每年10月花十分钟查一次新门槛，是边领边工作的人最值得养成的习惯。
如何查询自己的收入测试状态
不想靠猜，有三个官方渠道可以查：
- my Social Security账户：登录ssa.gov的在线账户，能看到自己的收入记录、预计福利金额，以及是否有正在执行的暂扣。这是信息最全的渠道，建议每个领社保又在工作的人都注册一个。
- 年度对账单：社保局每年寄送的福利对账单上，会列明当年的暂扣金额和原因。收到后别直接扔，核对一下暂扣数和你自己算的是否一致。
- 主动申报收入变化：如果你预计当年收入会大幅超过门槛，主动联系社保局（电话1-800-772-1213，有中文服务）申报，社保局会提前调整月发金额，避免年底一次性大额追扣打乱现金流。瞒报被发现，追扣加利息更难受。
一个实用技巧：每年1月，用”预计全年劳动收入”对照当年的门槛线，先算一遍。如果预计超线不多（比如超2000美元），考虑把部分收入（如奖金、1099项目）推迟到下一年，或提前到已过FRA之后——时间差的筹划，合法且有效。
相关阅读
- 2026年社保金涨了2.8%：COLA 怎么算、到手多少、要不要交税
- 2026年社安税工资上限涨到18.45万美元：工资条上多扣多少
- 2026年Medicare Part B保费涨到202.9美元：涨幅、扣除方式与低收入减免
英文官方来源
- Social Security Administration, “Exempt Amounts Under the Earnings Test” — 2026: $24,480 (attaining NRA after 2026) / $65,160 (attaining NRA in 2026); $1 withheld per $2 / per $3 over: https://www.ssa.gov/oact/cola/rtea.html
- Social Security Administration, “How Work Affects Your Benefits” — earnings test rules and benefit recomputation at normal retirement age (ssa.gov)
- Social Security Administration, 2026 COLA fact sheet: 2.8% cost-of-living adjustment (Oct. 2025)
核验日期：2026年9月29日
免责声明：政策可能随时调整，本文仅供参考，不构成财务或税务建议，请以官方最新公布为准。
退休、社保政策变动想第一时间看中文解读？加美国通官方微信 UUUMGT，备注”社保”，获取最新政策解读与实操。
