长期资本利得0%税率档：低收入年份卖股票，真的能一分税不交吗
美国税法里藏着一个很多人路过却没用过的优惠：长期资本利得的 0% 税率档。股票、基金、房产持有超过一年再卖，增值部分不一定非要交 15% 的税——如果当年你的应税收入足够低，这部分利得的税率可以是 0%。2026 Tax Year，单身应税...
投资 第16页
美国通
MLP 高分红看着香？K-1、UBTI 与 IRA 禁区全解
8%~10% 的分红率，每季度准时到账——能源管道类 MLP（Master Limited Partnership，公开交易的合伙企业）是不少华人收息投资者的”心头好”。但 MLP 的税务处理是美股里最复杂的一档：没...
孩子压岁钱炒股赚了 5 万要交税吗？kiddie tax 未成年子女投资税全解
给孩子开了个 UTMA 账户，压岁钱买股票，几年涨了 5 万美元——这笔钱要交税吗？答案是：要，而且可能按你的税率交。美国税法有个专门条款叫 kiddie tax（儿童税），防止父母把投资收益”转移”到低税率的孩子名...
折价买的债券到期赚了差价，要交税吗？债券折价/溢价税务全解
2022~2023 年加息周期里，很多债券跌到面值以下，精明的投资者折价买入、持有到期，赚了票息还赚了差价。但这笔”差价”在税法里有专门的名字——市场折价（market discount），到期时按普通收入交税，税率...
529 转 Roth IRA 的 15 年规则：剩下的教育金怎么免税变养老金
2024 年起，SECURE 2.0 给 529 教育基金开了个”泄压阀”：账户里用不完的钱，可以转到受益人的 Roth IRA，终身最多 35,000 美元。但这个”可以”后面跟着一串严格条...
IRA 60 天 rollover 一年只能一次：间接 rollover 规则、20% 预扣陷阱与避坑全解
结论先行：IRA 的”60 天间接 rollover”（钱先到你手里、60 天内再存进另一个 IRA）从 2015 年起一年只能做一次，12 个月内做第二次，第二次的钱直接算”超额供款”——每...
零股投资全解：1 美元也能买苹果股票？券商对比、分红税务与转移限制
苹果股价 $200+、英伟达 $800+，想买一手得几千上万美元——这是很多刚开始投资的华人被挡在门外的第一道墙。零股（Fractional Shares）拆掉了这道墙：在 Fidelity、Schwab、Robinhood 等券商，你可以...
卖 Covered Call 收到的权利金要交税吗？期权税务、行权与 wash sale 全解
手里有 100 股 AAPL，卖出一张 covered call，每月收几百美元权利金（premium），很多人把这当成”稳定的现金流”。但报税季一到就傻眼了：权利金到底算什么收入？被行权了股票被 call 走，税怎...
债券和股票放哪个账户最省税？Asset Location 三分法实操指南
美国人有三种”税务身份”的账户：应税账户（taxable brokerage）、税延账户（ traditional 401(k)/IRA）、免税账户（Roth）。大多数人只关心”买什么”，却没...
多个 IRA 的 RMD 可以合并提取吗
73 岁了，名下有 3 个 traditional IRA，每年的 RMD（required minimum distribution，法定最低提取）能不能只从一个账户提？结论先行：能。IRS 允许把多个 traditional IRA 的...
