401(k) after-tax 供款：不是 Roth 的第四种钱
很多人以为 401(k) 里只有两种钱：税前（pre-tax）和 Roth。其实很多公司的 401(k) 计划里还藏着第三种：after-tax（税后供款）。结论先行：after-tax 供款不是 Roth，它只是”税后存进去&...
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美国通
IRA 超额供款了怎么办：取出、转存与 6% 罚税
结论先行：IRA 超额供款最狠的地方在于，超额部分每年要交 6% 的 excise tax，而且这个税每年重复征收，直到你把超额部分取出来为止。补救有三条路：在报税截止日（含延期）前取出超额加收益、做 recharacterize 转成另一...
529 转 Roth IRA：$35,000 生涯限额与 15 年规则
结论先行：SECURE 2.0 法案开了一条新通道，允许把用不完的 529 教育储蓄转进 Roth IRA，生涯上限 35,000 美元。但这条通道有 6 个硬条件：529 账户必须开满 15 年、近 5 年内存的钱不能转、每年转入金额受当...
IRA 能一次性转进 HSA 吗？终身一次的特别通道
答案是能，但一生只能做一次。这篇文章解决的问题就是：IRS 允许的 Qualified HSA Funding Distribution（QHFD）到底是什么规则，能转多少钱，有哪些坑，以及什么样的人适合用这条终身一次的特别通道。 结论先说...
Roth 还是 Traditional IRA？2026 收入门槛下的二选一决策
每年往 IRA 里存钱的人都会遇到这个二选一：税前存 Traditional 拿现在的抵扣，还是税后存 Roth 换将来的免税。这篇文章不讲复杂的 backdoor 操作，就解决一个正面问题：在 2026 年的收入门槛下，你到底该选 Rot...
401(k) 贷款和直接取款哪个更亏？税和罚金对比
急用钱时盯上自己的 401(k)，摆在面前的其实是两条路：向计划贷款（loan），或者直接取款（withdrawal）。结论先行：对大多数人，直接取款亏得更多——59岁半之前取款要交所得税再加 10% 提前取款罚金，而贷款本质上是把自己的钱...
401(k)只能买公司给的基金？Brokerage Window自选窗口开通与利弊全解
结论先行：很多公司的 401(k) 藏着一个“自选窗口”（Self-Directed Brokerage Account，简称 SDBA 或 brokerage window），开通后你可以像普通券商账户一样买个股、ETF，不再局限于公司精...
59岁半前取IRA真要罚10%？12种例外情形与72(t)全解
结论先行：59½ 岁前从 Traditional IRA 取款，确实要交所得税 + 10% 提前取款罚金（additional tax），但税法给了 12 种例外情形，符合的可以免 10% 罚金（所得税一般还是要交）。最常用的是：首次购房（...
离婚分IRA会交税吗？408(d)(6)免税转移规则与操作全解
结论先行：离婚分 IRA，只要按 IRC §408(d)(6) 的要求走“离婚协议约定的免税转移”（transfer incident to divorce），一分钱税不用交，也没有 10% 罚金。但有两个致命细节：第一，转移必须写进离婚协...
退休到领社保之间的低收入年份，怎么用Roth转换省税？Gap Year策略全解
结论先行：从退休（收入归零）到开始领社安金 + RMD（收入回来）之间，往往有 5–10 年的“收入低谷期”（gap years）。这段时间是你一生中边际税率最低的窗口，把 Traditional IRA/401(k) 的钱分批转成 Rot...
