401(k) 贷款：借自己的钱划算吗
401(k) 里躺着几万美元，急用钱时很多人第一反应是：跟自己借总比跟银行借便宜吧？结论先行：401(k) 贷款的利息确实是还给自己的，但这笔钱离开市场的每一天都在产生机会成本，离职时还可能触发一颗税务炸弹。这篇用具体数字算清这笔账，告诉你...
投资 第22页
美国通
HSA和401(k)先存哪个：有雇主match时的最优顺序
手里每个月能存下几千美元，先往401(k)里放，还是先往HSA里放？这是美国上班族最常见的理财排序题。答案不是二选一，而是一个有先后顺序的”存款 waterfall”：先拿满雇主的401(k)配比，再存满HSA，再回...
401(k)计划内Roth转换in-plan conversion：税怎么算、谁适合做
很多公司的401(k)计划里藏着一个少有人用的功能：计划内Roth转换（in-plan Roth conversion / in-plan Roth rollover）。它允许你把401(k)里税前（pre-tax）账户的钱，直接转到同一个...
前雇主401(k)余额太少被强制转出：$7,000以下自动rollover规则
换工作之后，很多人会把前雇主的401(k)账户晾在一边不管。几年之后突然收到一封信，上面写着你的账户余额因为太低，已经被强制转出（force-out）了。这不是诈骗，也不是你的钱丢了，而是美国退休计划里一条真实存在的规则：小余额账户可以不经...
债券梯 vs 债券基金：利率下行周期到底该怎么选
手里有笔钱想放债券，”买几只国债搭个梯子”和”买个债券基金”听起来差不多，行为却完全不同：债券梯里的每一只债都有到期日，持有到期本金一分不少回来；债券基金没有到期日，净值每天跟着利率波动，利率...
IRA 间接 rollover 的 60 天规则：一年只能一次、direct 转账才安全
结论先行：IRA 间接 rollover（钱先到你手里再存回去）必须在 60 个日历天内完成，超期整笔变应税分配，59 岁半以下还要加 10% 罚金；2015 年起 IRS 规定 12 个月内只能做一次 IRA 到 IRA 的间接 roll...
华盛顿州资本利得税 7%：卖股票注意
结论先行：华盛顿州从 2022 年起对个人长期资本利得征收 7% 的州税，起征点约 27 万美元（每年按通胀调整）。这是在联邦资本利得税之上的额外税负——联邦 15%/20% 加上华州 7%，卖股票的实际税率可能超过 27%。如果你住在西雅...
小企业 SIMPLE IRA
结论先行：100 人以下的小企业，SIMPLE IRA 是成本最低的雇主退休计划——员工税前存、雇主必须配 2% 或 3%，管理成本一年几百美元。2025 年员工上限 16,500 美元（2026 年通胀调整数额以 IRS 公布为准），适合...
Roth IRA 五年规则：取钱不被罚的钥匙
结论先行：Roth IRA 有两个”五年规则”，搞混了取钱会被罚 10%。规则一：首次供款满 5 年 + 年满 59.5 岁，收益才能免税取；规则二：每次 Roth 转换（conversion）的本金，要满 5 年才...
ISO 期权：AMT 替代性最低税
结论先行：ISO 期权行权当年不交常规所得税，但行权价和市价的差额要计入 AMT（替代性最低税）计算，一不小心就是几万美元的”隐形税单”。玩 ISO 的核心就一件事：行权前先算 AMT，算不清就别一次行权太多。 在初...
