后门 Roth 手把手教程：高收入存 Roth
结论先行：年收入超过 Roth IRA 直接存入限额（2026 年单身约 150,000 美元、夫妻约 236,000 美元，MAGI）的高收入者，可以用”后门 Roth”（Backdoor Roth）合法存 Rot...
投资 第23页
美国通
Self-Directed IRA自管退休账户：能买房买地？禁区交易与UBIT税全解
普通IRA只能买股票债券基金，但有一种Self-Directed IRA（自管IRA，简称SDIRA），可以买房地产、买地、投私募、放贷收息。听起来很美：用退休账户的钱买出租房，租金免税复利。但SDIRA是IRS盯得最紧的领域之一，规则极其...
T-Bill 阶梯搭建实操：4/8/13/26/52 周错峰到期，TreasuryDirect 自动再投资设置
手里有一笔短期闲钱，放活期嫌利息低，买长期国债又怕要用钱时被套住，T-Bill 阶梯就是为这种纠结设计的：把资金分成四到五份，分别买 4 周、8 周、13 周、26 周、52 周的短期国债，让它们错峰到期，每个月都有钱到期可灵活支配，没到期...
59 岁半前急用 Roth IRA 的钱：哪部分能免税免罚取出、哪部分要交 10% 罚金
Roth IRA 里存的是税后钱，59 岁半前急用到底能不能取？先说结论：你自己存进去的本金（contributions）随时取，免税免罚金；转入的金额（conversions）要看 5 年规则；投资赚的收益（earnings）提前取既要交...
Roth 转换一时爽？5 年规则、pro-rata 与税档跳升 3 大税务陷阱
把传统 IRA 或 401(k) 里的税前资金转成 Roth IRA（Roth conversion），听起来像一笔稳赚的买卖：现在交一次税，以后几十年增值和取款全部免税。但美国国税局（IRS）在这条路上埋了三个大坑——5 年规则、pro-...
Step-up Basis：人走了房子股票增值部分不用交税？遗产省税全解
父母几十年前20万美元买的房子，去世时值80万美元，子女继承后卖掉——要为60万美元的增值交资本利得税吗？在美国，答案常常是：不用。这就是IRC第1014条的step-up in basis（成本基础提升）：继承资产的计税成本，直接R...
Subject-to 接房投资：due-on-sale 条款是纸老虎还是真风险？4 种结局全解析
Subject-to 接房投资：due-on-sale 条款是纸老虎还是真风险？4 种结局全解析 “Subject-to”（简称 sub-to）是美国房地产投资圈最富争议的策略：买家不申请新贷款，直接“接...
401(k) 自动加入只给 3% 够吗？Auto-Enrollment 默认比例、Auto-Escalation 每年加 1% 与 SECURE 2.0 新规全解
入职第一周拿到第一张工资单，不少华人新移民都会愣一下：明明没填过任何表格，工资里却被扣掉了一笔钱，进了一个叫 401(k) 的账户。这不是公司扣错了，而是美国退休金体系里最常见的一套机制——自动加入（Auto-Enrollment）。SEC...
自雇 SEP IRA vs Solo 401(k)：2026 额度、雇员配偶情形与选择全解
没有雇主 401(k) 的自雇人士，退休储蓄要靠自己搭计划。摆在面前的两个主流选项是 SEP IRA 和 Solo 401(k)：前者开户五分钟、规则极简，后者能存更多、功能更全。2026 年两者的总缴款上限都是 70,000 美元，但达到...
提前退休 59 岁半前怎么免罚金取钱？Roth Conversion Ladder 五年规则与阶梯策略全解
攒够钱想 50 岁退休，最大的障碍不是钱不够，而是钱“拿不出来”：401(k) 和 Traditional IRA 在 59.5 岁前取要交 10% 罚金。Roth Conversion Ladder（转换阶梯）是提...
