用 IRA 买首套房：$1 万终身额度、120 天规则与传统/Roth 的税差
首付差 $1 万，动 IRA 的主意？税法确实给了条路：首次购房者可以从 IRA 取 $10,000，免 10% 提前取款罚金。但”免罚金”不等于”免税”，传统 IRA 和 Roth IRA ...
投资 第6页
美国通
401(k) 里自家公司股票超过多少算危险？Enron 教训与 5% 红线
你的 401(k) 里，自家公司股票占了多少？如果超过 10%，你可能正在重复 Enron 员工的错误：2001 年 Enron 破产，员工 401(k) 平均 58%–62% 是自家股票，股价从 $90 跌到几美分，退休金和工作一起没了。...
401k、HSA、IRA 先供哪个？2026 年退休供款优先级排序全解
每年能存下的钱就那么多，401k、HSA、IRA 三个账户，先往哪个里塞？顺序错了，一年可能差出几千美元的税和收益。2026 Tax Year 的额度已经公布：401k elective deferral 24,500 美元、HSA 个人 ...
I Bonds 的利息能免税上大学？教育储蓄债券免税规则全解
I Bonds（通胀保值储蓄债券）是 TreasuryDirect 上最受欢迎的产品之一：保本、跟通胀、免州税。但很多人不知道，I Bonds 还有个隐藏福利——用于支付高等教育费用时，利息可以免联邦所得税（Education Saving...
长期资本利得0%税率档：低收入年份卖股票，真的能一分税不交吗
美国税法里藏着一个很多人路过却没用过的优惠：长期资本利得的 0% 税率档。股票、基金、房产持有超过一年再卖，增值部分不一定非要交 15% 的税——如果当年你的应税收入足够低，这部分利得的税率可以是 0%。2026 Tax Year，单身应税...
MLP 高分红看着香？K-1、UBTI 与 IRA 禁区全解
8%~10% 的分红率，每季度准时到账——能源管道类 MLP（Master Limited Partnership，公开交易的合伙企业）是不少华人收息投资者的”心头好”。但 MLP 的税务处理是美股里最复杂的一档：没...
孩子压岁钱炒股赚了 5 万要交税吗？kiddie tax 未成年子女投资税全解
给孩子开了个 UTMA 账户，压岁钱买股票，几年涨了 5 万美元——这笔钱要交税吗？答案是：要，而且可能按你的税率交。美国税法有个专门条款叫 kiddie tax（儿童税），防止父母把投资收益”转移”到低税率的孩子名...
折价买的债券到期赚了差价，要交税吗？债券折价/溢价税务全解
2022~2023 年加息周期里，很多债券跌到面值以下，精明的投资者折价买入、持有到期，赚了票息还赚了差价。但这笔”差价”在税法里有专门的名字——市场折价（market discount），到期时按普通收入交税，税率...
529 转 Roth IRA 的 15 年规则：剩下的教育金怎么免税变养老金
2024 年起，SECURE 2.0 给 529 教育基金开了个”泄压阀”：账户里用不完的钱，可以转到受益人的 Roth IRA，终身最多 35,000 美元。但这个”可以”后面跟着一串严格条...
IRA 60 天 rollover 一年只能一次：间接 rollover 规则、20% 预扣陷阱与避坑全解
结论先行：IRA 的”60 天间接 rollover”（钱先到你手里、60 天内再存进另一个 IRA）从 2015 年起一年只能做一次，12 个月内做第二次，第二次的钱直接算”超额供款”——每...
